Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ" ИНН:0276092707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77830551 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4731279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4731279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4831289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года357483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4831289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4831289
21103 Выручка за отчетный год26623560
21104 Выручка за предыдущий год35602895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22571032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10321533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4052528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25281362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4052528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25281362
23503 Прочие расходы за отчетный год582045
23504 Прочие расходы за предыдущий год2045452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год347483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год483910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год269760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (347)/Стоимость активов (357) = 97.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2257+0+0) = 17.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (405)/Выручка (2662) = 15.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (347)/Выручка (2662) = 13.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.972

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.972

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.21%), рентабельность компании (13.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ХИТ"