ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР" ИНН:0276092746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77831489 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252075171102314103
11504 Основные средства на конец предыдущего года7517110231410312315
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года335346828
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года53468281290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255375701306916981
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7570130691698115696
12103 Запасы на конец отчетного года372981001576072744190
12104 Запасы на конец предыдущего года100157607274419023103
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года170000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15449411203815656465628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1120381565646562833954
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года394449746918534
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4497469185341050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139276345552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6345552418
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33329316782892117585
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31678289211758519088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239612244385253726146489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24438525372614648977634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242165251955266795163470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25195526679516347093330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010101010101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010101010101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138821070895249411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10708952494119032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14892117181053410421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11718105341042110042
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2125214521452127
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2145214521272129
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2125214521452127
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2145214521272129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5790280015642537301
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800156425373016025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167221229947197516113330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22994719751611333074890
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года25144144291
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года144144291244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225148238092254116150922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23809225411615092281159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242165251955266795163470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25195526679516347093330
21103 Выручка за отчетный год214791486314535841430578
21104 Выручка за предыдущий год486314535841430578212261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207136439580488649398269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439580488649398269183726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7655467344719232309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46734471923230928535
22203 Управленческие расходы за отчетный год13904337123368828992
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33712336882899224649
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-624913022135043317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130221350433173886
23203 Проценты к получению за отчетный год353931113427
23204 Проценты к получению за предыдущий год393111342752
23303 Проценты к уплате за отчетный год4302863188372531
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8631883725311840
23403 Прочие доходы за отчетный год10800881540289569994
23404 Прочие доходы за предыдущий год8154028956999422548
23503 Прочие расходы за отчетный год93719847153368610317
23504 Прочие расходы за предыдущий год84715336861031722913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год377316091050890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160910508901733
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1211432730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4327300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-378-103-1076330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-103-1076-330137
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-6320182
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-207-846462
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7-846-462590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31741184113379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11841133791238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31741184113379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11841133791238
32003 Величина капитала на 311010101010101010
32007 Величина капитала на 3110708952494119032
32008 Величина капитала на 3111718105341042110042
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31741184113379
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31741184113379
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31741184113379
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31741184113379
33003 Величина капитала на 311010101010101010
33007 Величина капитала на 31138821070895249411
33008 Величина капитала на 3114892117181053410421
36003 Чистые активы на 3114892117181053410421
36004 Чистые активы на 3111718105341042110042
41103 Поступления – всего за отчетный год278267603921560638476011
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год264222528953521077436016
41193 Прочие поступления за отчетный год14045749683956139995
41203 Платежи – всего за отчетный год230035553958561414495169
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год178500425535444562387885
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11995549335196544705
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2017873117102555
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год92663500
41293 Прочие платежи за отчетный год38413649825317760024
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4823249963-776-19158
42103 Поступления – всего за отчетный год1259383952280316362
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1259373502266016017
42203 Платежи – всего за отчетный год1067254302049328370
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1067254301433825667
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9413279652310-12008
43103 Поступления – всего за отчетный год150267199254050056300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год53800199254050056300
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год96467000
43203 Платежи – всего за отчетный год90503778354254125000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год90503778354254125000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год59764-57910-204131300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1386418-507134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3174)/Стоимость активов (242165) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207136+0+13904) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6249)/Выручка (214791) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3174)/Выручка (214791) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 2.181

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.181<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МИР"