Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы" ИНН:0276094327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77844286 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года90890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90890
12103 Запасы на конец отчетного года298423142052
12104 Запасы на конец предыдущего года23142052526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20241764528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17645281898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1052256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511340802836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408028362451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511341702925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417029252451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года700513420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года513420305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722535442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года535442327
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87315431543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43912762940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2762940581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439136352483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363524832124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511341702925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417029252451
21103 Выручка за отчетный год10996866510509
21104 Выручка за предыдущий год8665105098338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10659848610343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8486103435009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337179166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1791663329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год337179166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17916663
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год1106323
23504 Прочие расходы за предыдущий год632318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234116143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11614345
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год472328
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18793115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9311536
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18793115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9311536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (5113) = 3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10659+0+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (10996) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (10996) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.164

Индекс Альтмана Z = 1.527

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.527<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-строительная компания "Век рекламы"