Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт" ИНН:0276096324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79635084 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104791051580
11504 Основные средства на конец предыдущего года10515800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104791051580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10515800
12103 Запасы на конец отчетного года3084250332472720
12104 Запасы на конец предыдущего года2503324727201573
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133287206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328720655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2503534302063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3534302063526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3347288837640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2888376449890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13826393938224989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3939382249892154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19145330734499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года453307344991925
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1157000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24783486749490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3486749490229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363534867490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34867494900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13826393938224989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3939382249892154
21103 Выручка за отчетный год38996347695511852770
21104 Выручка за предыдущий год34769551185277041196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39025365625248947036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36562524894075436466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29-179326290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17932629120160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29-179326290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17932629120160
23403 Прочие доходы за отчетный год5811419970
23404 Прочие доходы за предыдущий год1141997070
23503 Прочие расходы за отчетный год2916192551363
23504 Прочие расходы за предыдущий год61925580872794
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-262-229825730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2298257339990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262-229825733999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2298257339991425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (13826) = -1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39025+0+0) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (38996) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (38996) = -0.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.07%), рентабельность компании (-0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтракт"