Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь" ИНН:0276096691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79640085 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года216489
12104 Запасы на конец предыдущего года4891794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года905715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года715305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12771425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14252316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12771425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14252316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5151
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5151
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11501138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1138768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12211209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1209839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2161051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2161477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12771425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14252316
21103 Выручка за отчетный год7761346
21104 Выручка за предыдущий год13461683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год863886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год483797
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год483-254
23503 Прочие расходы за отчетный год520
23504 Прочие расходы за предыдущий год2073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год463-145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9346
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370-191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370-191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1277) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (756+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (776) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (776) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.804

Индекс Альтмана Z = 29.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.79), коэффициент быстрой ликвидности (18.95), коэффициент текущей ликвидности (22.8), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Орбиталь"