Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение" ИНН:0276097744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79648827 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239917760
11504 Основные средства на конец предыдущего года177600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239917760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177600
12103 Запасы на конец отчетного года29838105086298
12104 Запасы на конец предыдущего года1050862980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14141
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74950332489159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332489159414
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14095109900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1099000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15541933662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193366232
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1204695672016160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5672016160446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1228685849616160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5849616160446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1585634-290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года634-290-417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1595644-280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644-280-407
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165114843451
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4843451549
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1047625736812989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5736812989304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1212735785216440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5785216440853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1228685849616160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5849616160446
21103 Выручка за отчетный год741217662519615
21104 Выручка за предыдущий год7662519615201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722997515018941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75150189410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18221475674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1475674201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18221475674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1475674-553
23203 Проценты к получению за отчетный год5501360
23204 Проценты к получению за предыдущий год13606
23303 Проценты к уплате за отчетный год481183352
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1833520
23403 Прочие доходы за отчетный год12521
23404 Прочие доходы за предыдущий год25210
23503 Прочие расходы за отчетный год684517137
23504 Прочие расходы за предыдущий год5171378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12081163186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1163186-555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25523959
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год239590
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год23622
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6220
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год951924127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год924127-555
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год951924127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год924127-555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (951)/Стоимость активов (122868) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72299+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1822)/Выручка (74121) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (951)/Выручка (74121) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПроДвижение"