ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство) ИНН:0276098353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79656755 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года172188365193259377
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года62191988929463
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202069030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202069030
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6091581093602
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года951613036461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60935179963500883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187943398138358331
12103 Запасы на конец отчетного года309070178421136950
12104 Запасы на конец предыдущего года1784213896035760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3915290990214833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29099131636022297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121612377
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313135469423360023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46942435925869220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374070649386860906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года657367757397427551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22793835240160048
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2961088953122451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22792635251160058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2962188963122461
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года747972358328
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7235122595472
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года747972358328
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7235122595472
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года487518487849477822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года487849513964102012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106821118515202183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132126138687197337
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года17853612515
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5363524269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594517606900692520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года620511656175299618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374070649386860906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года657367757397427551
21103 Выручка за отчетный год160946165739531
21104 Выручка за предыдущий год6165410316615970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2450140283589102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40283314126502340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8407-34118150429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3411896190113630
22203 Управленческие расходы за отчетный год240782799475674
22204 Управленческие расходы за предыдущий год279944429166751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32485-6211274755
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-621125189946879
23204 Проценты к получению за предыдущий год1304
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75420611126400
23403 Прочие доходы за отчетный год64522170982313574
23404 Прочие доходы за предыдущий год170982160699634414
23503 Прочие расходы за отчетный год33902490926299827
23504 Прочие расходы за предыдущий год90926171899639450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-306987-5746349541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-57463-2041335447
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-35621789800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год176214382320
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год24450472856
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год504739322206
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5139840153141
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40159434370
24603 Прочее за отчетный год17143211236
24604 Прочее за предыдущий год321526574
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-257547-5881637597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58816-1543725464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-257547-5881637597
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58816-1543725464
32003 Величина капитала на 31121010
32007 Величина капитала на 312961088953122451
32008 Величина капитала на 312962288963122461
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257548537130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)257548537130
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257548537130
33218 Убыток (ИТОГО)257548537130
33003 Величина капитала на 31121210
33007 Величина капитала на 31-22793835240160048
33008 Величина капитала на 31-22792635252160058
36003 Чистые активы на 31-22792735251160058
36004 Чистые активы на 312962188963122461
41103 Поступления – всего за отчетный год1173138184964116
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68113886738937
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год82531001419516
41193 Прочие поступления за отчетный год279714284205663
41203 Платежи – всего за отчетный год1464680756923391
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58485141524445
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год79259179109449
41293 Прочие платежи за отчетный год87339630243276
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2915-4257240725
42103 Поступления – всего за отчетный год29031096046107
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год29031095946107
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2903109604-381845
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12-149-1934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-257547)/Стоимость активов (374070) = -68.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24501+0+24078) = -66.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32485)/Выручка (16094) = -201.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-257547)/Выручка (16094) = -1600.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.821

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.379

Индекс Альтмана Z = -4.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (-201.85%), рентабельность компании (-1600.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗИРОВАННЫХ РАБОТ" (открыто конкурсное производство)