Жилищный кооператив "Жилой дом № 9-10 по улице Бакалинская" ИНН:0276099371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260478 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2448115544211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81155442118424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28589933242096
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89933242096332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529980347946307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9803479463078756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529980357143440284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года980357143440284357103
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-883-43095934
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-430959341915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-883-430353759394911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-430353759394911350262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14121410338445373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14103384453736841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14121410338445373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14103384453736841
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529980357143440284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года980357143440284357103
61003 Остаток средств на начало отчетного года9603495463038699
62153 Членские взносы за отчетный год16332281354
62003 Поступило средств - всего за отчетный год163322846984
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год46955810672397
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год453453449492
63263 прочие за отчетный год161056181843
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4692568430369380
64003 Остаток средств на конец отчетного года507960349546303

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (529) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.625

Индекс Альтмана Z = -11.605

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники