Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис" ИНН:0276102810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223868 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2498261427312848
11504 Основные средства на конец предыдущего года2614273128482964
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2498261427310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2614273128480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2400245
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2452452450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2452452450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450367196205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36719620567
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7196124410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6124414500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3217322631723298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3226317232983276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4010401040100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4010401040100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-802-847-8970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-847-897-7690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3208316331133241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3163311332413212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50515764
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года91380
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года963590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6359570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3217322631723298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3226317232983276
21103 Выручка за отчетный год1512129314891688
21104 Выручка за предыдущий год1293148916881682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1512129314890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1293148916880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1413119515650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1195156516010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9998-760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98-76870
23503 Прочие расходы за отчетный год55485158
23504 Прочие расходы за предыдущий год48515857
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4450-1270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50-127290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4450-12729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50-12729-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4450-1270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50-127290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (3217) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1413+0) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (1512) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (1512) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 50

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 356.444

Индекс Альтмана Z = 375.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (50), коэффициент быстрой ликвидности (52.67), коэффициент текущей ликвидности (52.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехсервис"