Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис" ИНН:0276103290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96229227 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149989144452
11504 Основные средства на конец предыдущего года144452121553
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149989144452
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144452121553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4979697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9697506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25421289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12891066
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303910986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109861572
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153028155438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155438123125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10352192638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9263875850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98106800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3969756000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5600047275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4950762800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6280047275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153028155438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155438123125
21103 Выручка за отчетный год2962330251
21104 Выручка за предыдущий год3025130689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1190730251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1861430689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1190718614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1861415642
23404 Прочие доходы за предыдущий год85399
23503 Прочие расходы за отчетный год2582
23504 Прочие расходы за предыдущий год82133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1188218617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1861715908
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16101828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18281839
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1027216789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1678914069

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10272)/Стоимость активов (153028) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17716+0+0) = 67.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11907)/Выручка (29623) = 40.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10272)/Выручка (29623) = 34.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.091

Индекс Альтмана Z = 1.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.364<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (40.2%), рентабельность компании (34.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаБытСервис"