Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой" ИНН:0276105145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97954893 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4367427421025
11504 Основные средства на конец предыдущего года5897421025872
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4333400842
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3400029
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2071207120710
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года207120718420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2940315328130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000281318670
12103 Запасы на конец отчетного года3352718946823143
12104 Запасы на конец предыдущего года7189468231434634
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36791980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года791985370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2476324524476999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3398244756673637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2527450556535965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4505565359651160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года839115018129800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1517112980161070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11331181711579317974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18171157931797410332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3282501870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2501871320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338260197142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260197142105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16161616
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16161616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10977178951558017816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17895155801781610211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1099317911155960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1791115596178320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11331181711579317974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18171157931797410332
21103 Выручка за отчетный год15199285923079221821
21104 Выручка за предыдущий год28592307922182116506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15065221062770921680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22106277091906916359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134648630830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6486308327520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6282265926110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1342044240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2044241410
23503 Прочие расходы за отчетный год4412335595
23504 Прочие расходы за предыдущий год12335595135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9081690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8169460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1218149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181492
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78635537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63553710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7863550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6355370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31250000
32008 Величина капитала на 31260000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)78000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)78000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31328000
33008 Величина капитала на 31338000
41103 Поступления – всего за отчетный год9641000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9641000
41203 Платежи – всего за отчетный год12273000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10354000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год692000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12000
41293 Прочие платежи за отчетный год1215000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2632000
43103 Поступления – всего за отчетный год654000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год654000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год654000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1978000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (11331) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15065+0+0) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (15199) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (15199) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -1.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфадорремстрой"