Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН" ИНН:0276105321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97960284 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16861571838
11504 Основные средства на конец предыдущего года157183865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16861571838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157183865
12103 Запасы на конец отчетного года48900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года528686421337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75791337833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19913701501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137015014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5974100122838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89492838837
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7660115833676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105203676902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года631398032009
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89072009331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6563100532259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91572259581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10971530417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1363417321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10971530417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1363417321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7660115833676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105203676902
21103 Выручка за отчетный год347052167413214
21104 Выручка за предыдущий год21620132145425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347052167413214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21620132145425
22203 Управленческие расходы за отчетный год368981388111540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14575115405115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-219377931674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70451674310
23403 Прочие доходы за отчетный год25700
23503 Прочие расходы за отчетный год41200
23504 Прочие расходы за предыдущий год13700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-234877931674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69081674310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-234877931674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69081674310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-234877931674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69081674310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2348)/Стоимость активов (7660) = -30.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+36898) = -5.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2193)/Выручка (34705) = -6.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2348)/Выручка (34705) = -6.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.983

Индекс Альтмана Z = 7.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (5.45), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-6.32%), рентабельность компании (-6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "ДАН"