Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа" ИНН:0276105593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97959933 ОКВЭД:51.47.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1775346641151058
11504 Основные средства на конец предыдущего года3466411510582473
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года672594493579
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5944935790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2447406046081637
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4060460816372473
12103 Запасы на конец отчетного года163676174944178945149284
12104 Запасы на конец предыдущего года174944178945149284104618
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года168511211839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года331730392993232954174040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года392993232954174040164001
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года28000493091500012000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1845980146816078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9801468160784534
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2374670440172275
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6704401722751241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499625605306480018346795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года605306480018346795286433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502072609366484626348432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года609366484626348432288906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1140671102719432772055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110271943277205539517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1140771102819433772065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110281943377206539527
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года747991617931317999949
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16179313179999499949
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года747991617931317999973
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года161793131799997310097
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14831179607257340000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7960725734000050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161531326371183120164421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326371183120164421164975
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3354296127973121
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года296127973121225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313196337292258490266394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337292258490266394239282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502072609366484626348432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года609366484626348432288906
21103 Выручка за отчетный год1696221205407215978311379285
21104 Выручка за предыдущий год2054072159783113792851061559
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1466083182272414002631211828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182272414002631211828942364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230138231348197568167457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231348197568167457119195
22103 Коммерческие расходы за отчетный год209872236444166364132750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год236444166364132750103053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20266-50963120434707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5096312043470716142
23203 Проценты к получению за отчетный год173255261988998
23204 Проценты к получению за предыдущий год55261988998732
23303 Проценты к уплате за отчетный год298563457299154216
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34572991542163941
23403 Прочие доходы за отчетный год6123212240611920250692
23404 Прочие доходы за предыдущий год1224061192025069213071
23503 Прочие расходы за отчетный год485506706911446945291
23504 Прочие расходы за предыдущий год670691144694529110783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4824211952801036890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21195280103689015221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1094499356745053
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4993567450533250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-507201330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7201330148
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год78101-86579
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год101-865790
24603 Прочее за отчетный год1135922
24604 Прочее за предыдущий год35922688
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3797159442227232538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15944222723253811341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3797159442227232538
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15944222723253811341
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31110270943277205539517
32008 Величина капитала на 31110280943377206539527
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3797159442227232538
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3797159442227232538
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3797159442227232538
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3797159442227232538
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311140671102719432772055
33008 Величина капитала на 311140771102819433772065
36003 Чистые активы на 311140771102819433772065
36004 Чистые активы на 31110281943377206539527
41103 Поступления – всего за отчетный год2428274246739818422541506183
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1241606173454813039951167173
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год285621531248199
41193 Прочие поступления за отчетный год1183812730697537011338811
41203 Платежи – всего за отчетный год2470238247188819497461481422
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1607382205988916322911320169
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31187319302113317379
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год268793276792143862
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2444394162764791
41293 Прочие платежи за отчетный год802346343361280832135221
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-41964-4490-10749224761
42103 Поступления – всего за отчетный год301568796918146423
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год424169424423
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2800082274170000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год173255267220
42203 Платежи – всего за отчетный год40419620425525415126
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год41910423945126
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год40000610005130915000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1026325927-37108-14703
43103 Поступления – всего за отчетный год583443131078255392840000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год583443131078255392840000
43203 Платежи – всего за отчетный год530351134579139937850000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год530351134579139937850000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год53092-35009154550-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период865-13572995058

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3797)/Стоимость активов (502072) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1466083+209872+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20266)/Выручка (1696221) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3797)/Выручка (1696221) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.294

Индекс Альтмана Z = 4.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монарх-Уфа"