Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс" ИНН:0276107657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015599 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1391049976471357
11504 Основные средства на конец предыдущего года997649957371328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139104997640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99764995730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года227600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года227300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128631801255323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30683741314389
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14716900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78314410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1425545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159221801390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180139741560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15502627990377090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27990317372976262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1211100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2469500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1213124715-13491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2471529801-7803
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10802520503947281
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2050396556339635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348705014940030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501497836541160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1428952551880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2551881439280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15502627990377090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27990317372976262
21103 Выручка за отчетный год115049371
21104 Выручка за предыдущий год4937614690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115040800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4937607200
22203 Управленческие расходы за отчетный год200400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год85700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85440800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4080607200
23203 Проценты к получению за отчетный год224300
23303 Проценты к уплате за отчетный год1615384555350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год845564704817
23404 Прочие доходы за предыдущий год729285
23503 Прочие расходы за отчетный год168579
23504 Прочие расходы за предыдущий год857810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14780-45030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4503542700
24603 Прочее за отчетный год-100
24604 Прочее за предыдущий год59300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14781-5096-5688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-509643294-5250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1478100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-509600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14781)/Стоимость активов (155026) = -9.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2004) = -42.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-854)/Выручка (1150) = -74.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14781)/Выручка (1150) = -1285.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = -1.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-74.26%), рентабельность компании (-1285.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй УК финанс"