Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа" ИНН:0276108139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80006749 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78102125149
11504 Основные средства на конец предыдущего года102125149173
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46911
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года691123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82108214339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108214339196
12103 Запасы на конец отчетного года8149
12104 Запасы на конец предыдущего года14911
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5491522046595493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5220465954936566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306305214286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года305214286277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5805552648775788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5526487757886854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5887563450916127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5634509161277050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4229388632252861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3886322528613622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4729438637253361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4386372533614122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1158124813662765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1248136627652928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1158124813662765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1248136627652928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5887563450916127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5634509161277050
21103 Выручка за отчетный год7763652348644355
21104 Выручка за предыдущий год6523486443556906
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7763652348644353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6523486443536451
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7224560843795275
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5608437952754777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539915485-922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год915485-9221674
23503 Прочие расходы за отчетный год76703962
23504 Прочие расходы за предыдущий год70396234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год463845463-939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год845463-9391690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12010400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10400371
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27069
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год156933
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-80-991790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343661364-761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год661364-7611319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343661364-761
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год661364-7611319
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 313886000
32008 Величина капитала на 314386000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))343000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)343000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))343000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)343000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 314229000
33008 Величина капитала на 314729000
36003 Чистые активы на 314729000
36004 Чистые активы на 314386000
41103 Поступления – всего за отчетный год9007000
41193 Прочие поступления за отчетный год9007000
41203 Платежи – всего за отчетный год9006000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3433000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2859000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год302000
41293 Прочие платежи за отчетный год2412000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (5887) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7224+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (539)/Выручка (7763) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (7763) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.084

Индекс Альтмана Z = 10.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (5.01), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Людиновокабель-Уфа"