ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2" ИНН:0276108428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80007080 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1091489171
11504 Основные средства на конец предыдущего года1489171256
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10914890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14891710
12103 Запасы на конец отчетного года23500
12104 Запасы на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3836351721533295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3516215332954109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23013250209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13250209131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4097365322030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3653220335040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4206366722923675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3667229236754496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2368167400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1674138900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2468177414891455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1774148914551734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151814818032220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148180322202762
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года71000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года22034100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года341000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173818938030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189380322200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4206366722923675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3667229236754496
21103 Выручка за отчетный год2467121675178768982
21104 Выручка за предыдущий год216751787689828563
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1791214658161529038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146581105290388483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6759701717240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70176824-560
22203 Управленческие расходы за отчетный год6033558200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5582510000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год726143517240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14351724-560
23203 Проценты к получению за отчетный год21000
23403 Прочие доходы за отчетный год368757
23404 Прочие доходы за предыдущий год757188
23503 Прочие расходы за отчетный год1831901517131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1901517131408
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93212522120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1252212-1800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23921117799
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21117799131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год693104135-279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104135-279-271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год693104100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10413500
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 311674000
32008 Величина капитала на 311774000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 311674000
33008 Величина капитала на 311774000
36003 Чистые активы на 312468000
36004 Чистые активы на 311845000
41103 Поступления – всего за отчетный год23540000
41193 Прочие поступления за отчетный год23540000
41203 Платежи – всего за отчетный год24941000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1540000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15119000
41293 Прочие платежи за отчетный год8282000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1401000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1401000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (4206) = 16.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17912+0+6033) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (24671) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (24671) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.42

Индекс Альтмана Z = 7.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "АГИДЕЛЬ-2"