ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР" ИНН:0276110025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82026331 ОКВЭД:74.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37562
11504 Основные средства на конец предыдущего года6289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6289
12103 Запасы на конец отчетного года26327
12104 Запасы на конец предыдущего года277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32812864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28641236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1291495
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35913020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30202738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39663082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30822827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17461829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18292677
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21561153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1153350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22201253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1253350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39663082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30822827
21103 Выручка за отчетный год48978825
21104 Выручка за предыдущий год882515542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270510211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1021114052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2192-1386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13861490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2192-1386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13861490
23403 Прочие доходы за отчетный год81
23404 Прочие доходы за предыдущий год123
23503 Прочие расходы за отчетный год48428
23504 Прочие расходы за предыдущий год2860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1716-1413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14131453
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23388
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1483-1501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15011235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1483)/Стоимость активов (3966) = 37.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2705+0+0) = 81.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2192)/Выручка (4897) = 44.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1483)/Выручка (4897) = 30.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.786

Индекс Альтмана Z = 7.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (44.76%), рентабельность компании (30.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА СЕРВИС ЦЕНТР"