Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров" ИНН:0276110191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82031881 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3041971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3051981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3051981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2951944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3051981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198126
21103 Выручка за отчетный год1648225
21104 Выручка за предыдущий год8225451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1828142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8142478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83-27
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83-27
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год775
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38-27
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (305) = -8.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182+0+0) = -9.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (164) = -10.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (164) = -16.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -0.287

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-10.98%), рентабельность компании (-16.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агентство кадастровых инженеров"