ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА" ИНН:0276111237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82047132 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года89000
11503 Основные средства на конец отчетного года4350466726407042352462
11504 Основные средства на конец предыдущего года3518407042352462272322
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года65111651076159154979
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года65107615915497940801
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года634889655612343
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года463273561234365491
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года704439531898468689419784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года531898468689419784378614
12103 Запасы на конец отчетного года760919160
12104 Запасы на конец предыдущего года191603
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2305439072790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года390727900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2347913608203629290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136082036292908502
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года599558216336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5821633630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года491883
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6418618134208289329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181342082893288536
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768625550032489517429113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550032489517429112387150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года469064266612266612266612
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года266612266612266612266612
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38493-17105-17375-13684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17105-17375-13684-8755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года430571249507249237252928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249507249237252928257857
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12511111383010347624590
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года63982639826035150255
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года63982603515025537237
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1551562907900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года29079000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года219138218172174181153731
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21817217418115373161827
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52319560193972613497
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56019397261349754507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5716325213258048525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2521325804852412668
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8390000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10441121569432
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1121569432291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118916823536609922454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82353660992245367466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768625550032489517429113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550032489517429112387150
21103 Выручка за отчетный год1967100757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20036000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36500757
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36500-5734
23203 Проценты к получению за отчетный год115623
23204 Проценты к получению за предыдущий год156230
23303 Проценты к уплате за отчетный год369000
23403 Прочие доходы за отчетный год1338107612845
23404 Прочие доходы за предыдущий год10761284563
23503 Прочие расходы за отчетный год1794836336403
23504 Прочие расходы за предыдущий год8363364032867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1189396-206-6089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год396-206-6089-4237
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-233-363558
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-36-3558-553
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год36315551130189151
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год53516555814178
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год35165558141789446
24603 Прочее за отчетный год151110
24604 Прочее за предыдущий год11109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1199270-200-4929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270-200-4929-3951
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1199270-200-4929
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270-200-4929-3951
32003 Величина капитала на 312666122666122666120
32007 Величина капитала на 31-17105-17375-136840
32008 Величина капитала на 312495072492372529280
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)202452000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20245227000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)202452000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)202452000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21388036910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21388036910
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119902000
33218 Убыток (ИТОГО)119902000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20189034910
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)20189034910
33003 Величина капитала на 314690642666122666120
33007 Величина капитала на 31-38493-17105-173750
33008 Величина капитала на 314305712495072492370
36003 Чистые активы на 314389612495072492370
36004 Чистые активы на 312495072492372529280
41103 Поступления – всего за отчетный год132553135235110
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8518425030
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год38024100
41193 Прочие поступления за отчетный год1320881144080
41203 Платежи – всего за отчетный год17429235069250390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13712719773150650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12738668150220
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5405575435850
41293 Прочие платежи за отчетный год19022286113670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-41739-21546-245280
42203 Платежи – всего за отчетный год400043121000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год400043121000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4000154-1000
43103 Поступления – всего за отчетный год6963161841353720
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5335454841353720
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год16277700000
43203 Платежи – всего за отчетный год1847940030106170
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1847940030106170
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5115221811247550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период54134191270
62503 Прочие за отчетный год132088000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год132088000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год126093000
63133 иные мероприятия за отчетный год126093000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год126093000
64003 Остаток средств на конец отчетного года5995000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1199)/Стоимость активов (768625) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20036+0+0) = -1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-365)/Выручка (19671) = -1.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1199)/Выручка (19671) = -6.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.274

Индекс Альтмана Z = 1.377

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.377<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-1.86%), рентабельность компании (-6.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛАН-УФА"