Товарищество собственников жилья "Лесное" ИНН:0276114365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86136648 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15931161436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11618250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года480172470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1724540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20731333906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133312790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20731333906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133312790
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4981100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года145312040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120412530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195113140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131412530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1221941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12219906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20731333906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133312790
21103 Выручка за отчетный год395400
21104 Выручка за предыдущий год323700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323700
22203 Управленческие расходы за отчетный год356900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год332300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8600
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год1800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12700
61003 Остаток средств на начало отчетного года11000
62203 Целевые взносы за отчетный год4091020
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4091100
63503 Прочие за отчетный год2100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2100
64003 Остаток средств на конец отчетного года4981100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Лесное"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Лесное"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Лесное"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (338)/Стоимость активов (2073) = 16.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Лесное"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3569) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Лесное"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (385)/Выручка (3954) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Лесное"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (338)/Выручка (3954) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Лесное"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Лесное"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Лесное"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Лесное"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Лесное"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.992

Индекс Альтмана Z = 24.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Лесное"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.93), коэффициент быстрой ликвидности (16.99), коэффициент текущей ликвидности (16.99), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Лесное"