ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0276114453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86136909 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1013150
11504 Основные средства на конец предыдущего года31500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1013150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31500
12103 Запасы на конец отчетного года10320438
12104 Запасы на конец предыдущего года204380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1006
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53113921467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139214670
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5957740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года77400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161923781609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237816090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172024091659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240916590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8291348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2913480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2301358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3013580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года696969
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года696969
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года641577462
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5774620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10081449770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14497700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164920391232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203912320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172024091659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240916590
21103 Выручка за отчетный год120118584601
21104 Выручка за предыдущий год185846010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119618584601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185846010
22203 Управленческие расходы за отчетный год195717743548
22204 Управленческие расходы за предыдущий год177435480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-761841053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8410530
23203 Проценты к получению за отчетный год500
23403 Прочие доходы за отчетный год6360101
23503 Прочие расходы за отчетный год180135784
23504 Прочие расходы за предыдущий год1357840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-300-51370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-513700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42300
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300-56140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-561400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-300-56140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-561400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3129200
32008 Величина капитала на 3130200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33218 Убыток (ИТОГО)30000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-800
33008 Величина капитала на 31200
36003 Чистые активы на 31200
36004 Чистые активы на 3130100
41103 Поступления – всего за отчетный год228400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год221600
41193 Прочие поступления за отчетный год6800
41203 Платежи – всего за отчетный год207000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год180100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6400
41293 Прочие платежи за отчетный год20500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21400
43103 Поступления – всего за отчетный год18200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8400
43193 Прочие поступления за отчетный год9800
43203 Платежи – всего за отчетный год2000
43293 Прочие платежи за отчетный год2000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год16200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-300)/Стоимость активов (1720) = -17.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+1957) = -38.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-761)/Выручка (1201) = -63.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-300)/Выручка (1201) = -24.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.593

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-63.36%), рентабельность компании (-24.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО ПАРТНЕРСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН"

Еще предприятия