ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ" ИНН:0276115016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86148717 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118091410343253985
11504 Основные средства на конец предыдущего года1410343253985475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118091410343250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14103432539850
12103 Запасы на конец отчетного года4436227530712328
12104 Запасы на конец предыдущего года2275307123284820
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года155329770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года329771130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3077212914102375266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129141023751535790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5570119923811042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1199238110422705
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9925961460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59614600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4192517313159120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173131591286360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53734314162023712621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31416202371262113790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11322370420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года237042480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114223805258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2380525870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4092500028911597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000289115970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48137236731693110553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23673169311055313411
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3633633630
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3633634130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5259229036201850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2903620185125630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53734314162023712621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31416202371262113790
21103 Выручка за отчетный год82109993505441540120
21104 Выручка за предыдущий год99350544154012036796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81698971204646339565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97120464633956536556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411223079520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223079525550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год411223024810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223024815550
23403 Прочие доходы за отчетный год1174241556216
23404 Прочие доходы за предыдущий год241556216810
23503 Прочие расходы за отчетный год1702053446499
23504 Прочие расходы за предыдущий год2053446499975
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14152049420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204942600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2834102712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410271215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113216391548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1639154860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11321639150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год163915480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1132)/Стоимость активов (53734) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81698+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (82109) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1132)/Выручка (82109) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = -0.495

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСАНТЕХРЕМСТРОЙ"