ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ" ИНН:0276116450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88098863 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121931730
11504 Основные средства на конец предыдущего года317300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года909100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года91000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130994170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9417300
12103 Запасы на конец отчетного года139423496
12104 Запасы на конец предыдущего года394234960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10325446141221902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4461412217889257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63965244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года965358403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10389486444210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4864442122420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11699495844382272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4958443722729660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2344-991-628-1210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-991-628-12107990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2010026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9355592850563482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5928505634821644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9355594850660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5948506634820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11699495844382272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4958443722729660
21103 Выручка за отчетный год9885198740941913
21104 Выручка за предыдущий год1987409419136461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5268240634573421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2406345734213804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4617-4196370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-419637-15080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4617-4196370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-419637-15080
23503 Прочие расходы за отчетный год25343638
23504 Прочие расходы за предыдущий год34363841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4592-4536010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-453601-15460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год655911460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-911460523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3937-362455-1546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-362455-15462093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3937)/Стоимость активов (11699) = 33.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5268+0+0) = 87.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4617)/Выручка (9885) = 46.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3937)/Выручка (9885) = 39.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 4.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (46.71%), рентабельность компании (39.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ РЕШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ГЕОИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ"