Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд" ИНН:0276116605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88104150 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2603050269
12104 Запасы на конец предыдущего года3050269107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16076827089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72167710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216771022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267407968340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407968342790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26740796834279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40796834279218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267350312209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350312209163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3207000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340964527055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37296522700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26740796834279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40796834279218
21104 Выручка за предыдущий год7965695911338164
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58791268231066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791268238868033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58531360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год531362470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58531360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53136670
23503 Прочие расходы за отчетный год255710
23504 Прочие расходы за предыдущий год57109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83481290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48129570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10261124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-833810346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381034698

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (267) = -31.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РАДА-Трейд"