Общество с ограниченной ответственностью "Сантек" ИНН:0276118183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128311 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19731149330
11504 Основные средства на конец предыдущего года1493300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19731149330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1493300
12103 Запасы на конец отчетного года37454107095081
12104 Запасы на конец предыдущего года1070950811549
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3928411382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7825482074725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года820747257642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21874641025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641025925
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года154833
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1375822926910290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292691029010531
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1573134420210290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442021029010531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7474821045
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4821045986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7574921055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4921055996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156556437109235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4371092359535
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156556437109235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4371092359535
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1573134420210290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442021029010531
21103 Выручка за отчетный год1820776665325795
21104 Выручка за предыдущий год666532579533433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1309155166724027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год516672402729113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51162149861768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1498617684320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4609313607919
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год136079193590
22203 Управленческие расходы за отчетный год44612100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6081169849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1169849730
23203 Проценты к получению за отчетный год2600
23403 Прочие доходы за отчетный год35800
23503 Прочие расходы за отчетный год641559760
23504 Прочие расходы за предыдущий год559760462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35161089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61089268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8612818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1281854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26548259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48259214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26548259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48259214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (265)/Стоимость активов (157313) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130915+46093+4461) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (608)/Выручка (182077) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (265)/Выручка (182077) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантек"