Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+" ИНН:0276118232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128618 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3007393249035667
11504 Основные средства на конец предыдущего года3933490356679016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3007393249030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3933490356670
12103 Запасы на конец отчетного года506379509307
12104 Запасы на конец предыдущего года379509307451
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4310643815496029438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4381540362658414617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156113548062985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135480629851461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4517345548416770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4554841677327300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48180494804658038397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49481465803839725545
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года44281000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года45591000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44281000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45591000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3899388931203694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3890312036941902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3899388931200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3890312036940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48180494804658038397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49481465803839725545
21103 Выручка за отчетный год40620546586974468917
21104 Выручка за предыдущий год54658697446891741876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41588271946634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5129619033742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96854631697250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336269725689170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9683363106570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336210657222830
23403 Прочие доходы за отчетный год18589927001745
23404 Прочие доходы за предыдущий год9927001745125
23503 Прочие расходы за отчетный год88388610801811
23504 Прочие расходы за предыдущий год88610801811245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73469102770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год346810277222170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1317133715201157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133715201157807
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13102132875721060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21318757210607207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1310213287570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21318757210600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1310)/Стоимость активов (48180) = -2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41588+0+0) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-968)/Выручка (40620) = -2.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1310)/Выручка (40620) = -3.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (11.46), коэффициент текущей ликвидности (11.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.38%), рентабельность компании (-3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Авто Стиль+"