ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ" ИНН:0276118578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88135759 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года96960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96960
12103 Запасы на конец отчетного года8255141
12104 Запасы на конец предыдущего года2551410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1575151065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51510650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года391433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2047841239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78412390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2048801335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88013350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91711630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7116300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101721640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7216400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1315950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10315950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2048801335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88013350
21103 Выручка за отчетный год75321909148
21104 Выручка за предыдущий год219091480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62816065586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160655860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1255843562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58435620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4184142135
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41421350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2931701427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17014270
23503 Прочие расходы за отчетный год77141
23504 Прочие расходы за предыдущий год71410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3001631286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16312860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300163988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1639880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-300163988
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1639880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-300)/Стоимость активов (204) = -147.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (628+418+0) = -28.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-293)/Выручка (753) = -38.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-300)/Выручка (753) = -39.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.981

Индекс Альтмана Z = -7.51

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-38.91%), рентабельность компании (-39.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЯ"