Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64" ИНН:0276118602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134197 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2453359369124
11504 Основные средства на конец предыдущего года35936912456
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2453359369124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35936912456
12103 Запасы на конец отчетного года337825330877
12104 Запасы на конец предыдущего года253318140898
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87327186343324060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186319457813709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2160101510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10151012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года79034750844
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года347523240372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93655788143475791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7881434757914991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96108824047165915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8240471659155047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года386381380380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года381380380380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396391390390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391390390390
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-690-72-71
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-900-71-41
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-690-72-71
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-900-71-41
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95781784943985596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7939432655964698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95781784943985596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7939432655964698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96108824047165915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8240471659155047
21103 Выручка за отчетный год185561423083690540286
21104 Выручка за предыдущий год42308369054028640573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184546409133534638583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40913353463858338597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1015139515591703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1395155917031976
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1015139515591703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1395155917031976
23403 Прочие доходы за отчетный год4310030
23503 Прочие расходы за отчетный год1205117613321490
23504 Прочие расходы за предыдущий год1176133214901686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241219227243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219227243297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162236227273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год236227243343
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год129174181194
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год174181194237
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7300-30
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31381380380380
32008 Величина капитала на 31391390390390
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31386381380380
33008 Величина капитала на 31396391390390
36003 Чистые активы на 31396391390390
36004 Чистые активы на 31391390390390
41103 Поступления – всего за отчетный год112421396113730336717
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110810388963667935901
41193 Прочие поступления за отчетный год1611710624816
41203 Платежи – всего за отчетный год110271396063729836719
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46910522036985446
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25414205881832117002
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18655148115
41293 Прочие платежи за отчетный год37761137431513114156
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год215055-2
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2150155-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (96108) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (184546+0+0) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1015)/Выручка (185561) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (185561) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.12

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 64"