Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез" ИНН:0276118698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88136090 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года415415415
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4154150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года434434415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4344150
12103 Запасы на конец отчетного года90900
12104 Запасы на конец предыдущего года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7077070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8787582
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года875820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года884884582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8845820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13181318997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13189970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-187-187-186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-187-1860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-176-176-175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-176-1750
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года18180
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141514150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года141500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61611172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6111720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147614761172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147611720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13181318997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13189970
21104 Выручка за предыдущий год5600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5600
23504 Прочие расходы за предыдущий год51860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-1860
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-1860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11-1860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1318) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = 3.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралСинтез"