Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА" ИНН:0276119684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150529 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72448436
11504 Основные средства на конец предыдущего года84360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72448436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84360
12103 Запасы на конец отчетного года394136
12104 Запасы на конец предыдущего года1360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1581363
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211479958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года997930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14431008
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1008210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9771073
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2411913538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13572240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3136321974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22008240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1900-64
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1930-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24237
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2187
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2943221819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2943322006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3136321974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22008240
21103 Выручка за отчетный год4936451436
21104 Выручка за предыдущий год51436417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4074946893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86154543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4543417
22103 Коммерческие расходы за отчетный год227153
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1530
22203 Управленческие расходы за отчетный год67514311
22204 Управленческие расходы за предыдущий год434020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50397
23403 Прочие доходы за отчетный год3596
23404 Прочие доходы за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год16538
23504 Прочие расходы за предыдущий год3910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17387
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-3669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год219738
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17387
32003 Величина капитала на 31300
32007 Величина капитала на 31-540
32008 Величина капитала на 31-240
33003 Величина капитала на 31300
33007 Величина капитала на 31-540
33008 Величина капитала на 31-240
36003 Чистые активы на 3119300
36004 Чистые активы на 31-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2197)/Стоимость активов (31363) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40749+227+6751) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1637)/Выручка (49364) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2197)/Выручка (49364) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = -0.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Производственное Предприятие НЕФТЕАВТОМАТИКА"