Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш" ИНН:0276120182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61153522 ОКВЭД:28.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54027283233875827593
11504 Основные средства на конец предыдущего года2832338758275938137
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3838380
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3838380
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года126000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5409528361387960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2848738796276310
12103 Запасы на конец отчетного года59351033957222601739810
12104 Запасы на конец предыдущего года3395722260173935436753
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года105609200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1105767194194139719334953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19419413971931077351668
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1044271439571134160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14395711341600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634433690289710885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3369028971088577
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года693901838426200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года183842620241390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18804957132525255890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7132525255893851930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1934590741613564385413279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74173956438541282496635
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3800380038000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3800380038000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года27161000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224851399587590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13995875940060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5344717795125597806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177951255978067800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132706902075565350385
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9020755653503852720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1246831632005488410348166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63200548841034771182658
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1606160616060
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1606160600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13811437238185518260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7238185518264050180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1934590741613564385413279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74161356438541282496635
21103 Выручка за отчетный год1632922355649355131515367
21104 Выручка за предыдущий год355649355131515367132601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1482694269580244893512742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269580244893470442128529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150228860691102380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86069110238449250
22203 Управленческие расходы за отчетный год6829560928831910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6092883191423000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8193325141270470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251412704726250
23203 Проценты к получению за отчетный год8545331610
23204 Проценты к получению за предыдущий год33161900
23303 Проценты к уплате за отчетный год53837101692826244
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1016928262441928
23403 Прочие доходы за отчетный год2916258152621479139
23404 Прочие доходы за предыдущий год5815262147904935
23503 Прочие расходы за отчетный год54700660852368980765
23504 Прочие расходы за предыдущий год660852368980765381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11103737068070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год737068077550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260821351362749
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21351362189371
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-193538380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3838380
24603 Прочее за отчетный год40290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8491523547536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5235475361427
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год27161000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35652523547530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5235475360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8491)/Стоимость активов (1934590) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1482694+0+68295) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81933)/Выручка (1632922) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8491)/Выручка (1632922) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 0.844

Индекс Альтмана Z = 1.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (5.02%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаАтомХимМаш"