ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ" ИНН:0276120425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61160367 ОКВЭД:51.18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182620381903
11504 Основные средства на конец предыдущего года203819030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182620381903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203819030
12103 Запасы на конец отчетного года1036676515
12104 Запасы на конец предыдущего года676515303
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422657838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657838420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8161
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177413411354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13411354784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360033793257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33793257784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года899177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года917775
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9910187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1018785
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70816401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350125701530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25701530698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350132783170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32783170699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360033793257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33793257784
21103 Выручка за отчетный год346323943084
21104 Выручка за предыдущий год239430842798
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310022342722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223427222631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год363160362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160362167
22203 Управленческие расходы за отчетный год286120349
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12034986
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год774013
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год401381
23503 Прочие расходы за отчетный год73298
23504 Прочие расходы за предыдущий год2986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11575
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9460
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319100
32008 Величина капитала на 3110100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318900
33008 Величина капитала на 319900
36003 Чистые активы на 319900
36004 Чистые активы на 3110100
41103 Поступления – всего за отчетный год407500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год407500
41203 Платежи – всего за отчетный год408300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год293300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20200
41293 Прочие платежи за отчетный год94800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (3600) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3100+0+286) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (3463) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3463) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -3.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПОЛИГРАФСНАБ"

Еще предприятия