Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис" ИНН:0276121605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174501 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года49118188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49118188
12104 Запасы на конец предыдущего года118510891087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4745873498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458734983038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7658394588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года583945884128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7658884706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года588847064316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-230-231-65
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-231-6518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-220-221-55
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-221-5528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29661093761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года610937614288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29661094761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года610947614288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7658884706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года588847064316
21103 Выручка за отчетный год6971161645909
21104 Выручка за предыдущий год16164590914829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6895160415875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16041587514785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7612334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1233444
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7612334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1233444
23403 Прочие доходы за отчетный год11964
23404 Прочие доходы за предыдущий год19640
23503 Прочие расходы за отчетный год7612667
23504 Прочие расходы за предыдущий год1266724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год364
24604 Прочее за предыдущий год1791080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-166-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-166-8316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-166-83
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-166-8316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (76) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6895+0+0) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (6971) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (6971) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.743

Индекс Альтмана Z = -19.642

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.89), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЗСН-Сервис"