Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт" ИНН:0276121757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174530 ОКВЭД:80.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5733129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6743139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6743139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года502461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6743139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431390
21103 Выручка за отчетный год4090130
21104 Выручка за предыдущий год901300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4090130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год901300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4118116
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1181160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36-2814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28140
23503 Прочие расходы за отчетный год1064
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-3410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-376
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (67) = 38.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4+0) = 900 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (40) = 90 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (40) = 65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.571

Индекс Альтмана Z = 18.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.14), коэффициент быстрой ликвидности (8.14), коэффициент текущей ликвидности (9.57), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (90%), рентабельность компании (65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "УралСтандарт"