ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ" ИНН:0276122172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178551 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года413078441815
11504 Основные средства на конец предыдущего года30784418152727
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5422320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54633108460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31084618210
12104 Запасы на конец предыдущего года3140176222647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9520530768353779193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53076662997263525366
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500250025000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2500250025000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33824522576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38245225766904
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2574358023260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3580232640580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1459759197909550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5919773717835310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20060595079180185352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59507745638535257645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1931312477344440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1247732471267070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19303124873445426717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1248732481267179775
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10391160
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года391162330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10391160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года391162330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77901790390775
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1790390775775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31563451915684157627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45191415765762746735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3935346981572310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4698141966584020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20060595079180185352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59507745638535257645
21103 Выручка за отчетный год987156565101247127638
21104 Выручка за предыдущий год565658622112763881572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408934633289901104898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год463327734110489869774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3102210233113460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102338880227400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3102210233113460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102338880227400
23403 Прочие доходы за отчетный год19431725064
23404 Прочие доходы за предыдущий год172505013
23503 Прочие расходы за отчетный год172922291394978
23504 Прочие расходы за предыдущий год22291394978976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-308088021102020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80217736218260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2051192946292725
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-714-3692690
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-369-2691920
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-29771170
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год77117650
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5419155740
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15523050
24603 Прочее за отчетный год6428204100
24604 Прочее за предыдущий год20411561950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-317884007773716942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40075764169428110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31788400777370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40075764169420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31788)/Стоимость активов (20060) = -158.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40893+0+0) = -75.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31022)/Выручка (9871) = -314.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31788)/Выручка (9871) = -322.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.49

Индекс Альтмана Z = -21.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.96), рентабельность продукции (-314.27%), рентабельность компании (-322.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗПРОЕКТ"