Общество с ограниченной ответственностью "Хамам" ИНН:0276122285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179556 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года67673005568
12104 Запасы на конец предыдущего года30055680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1719841226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198412260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678449893083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498930830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678449893083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года498930830
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года678449793073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года497930730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года678449893083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года498930830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678449893083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года498930830
21103 Выручка за отчетный год723883009350
21104 Выручка за предыдущий год830093500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543363946277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639462770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180519063073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190630730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180519063073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190630730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180519063073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190630730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180519063073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190630730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180519063073
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190630730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1805)/Стоимость активов (6784) = 26.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5433+0+0) = 33.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1805)/Выручка (7238) = 24.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1805)/Выручка (7238) = 24.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.94%), рентабельность компании (24.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хамам"