Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:0276122574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61181530 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1102574030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1102574030
12104 Запасы на конец предыдущего года3104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380671284381733203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138370516424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382081322486890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383181348190923631
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155313567540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15631366764-77
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1519167235702070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352361044347581638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367551211583280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383181348190923631
21104 Выручка за предыдущий год1279381112684617221365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1246951071344319121557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3243413429810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2902332018640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34181411170
23404 Прочие доходы за предыдущий год10500
23504 Прочие расходы за предыдущий год95615527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25675810620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год591582210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197600841-219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1976008410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс"