Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс" ИНН:0276123923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64120138 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401404381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4043810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2412873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425532454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5324540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425532454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5324540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361481401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4814010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года645153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425532454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5324540
21103 Выручка за отчетный год623463425568
21104 Выручка за предыдущий год634255680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506046814018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468140180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117416611550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166115500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117416611550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166115500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117416611550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166115500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187190167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1901670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98714711383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147113830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (987)/Стоимость активов (425) = 232.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5060+0+0) = 23.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1174)/Выручка (6234) = 18.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (987)/Выручка (6234) = 15.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.762

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.641

Индекс Альтмана Z = 37.623

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (6.64), коэффициент текущей ликвидности (6.64), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (18.83%), рентабельность компании (15.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление Плюс"