Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор" ИНН:0276124412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64131656 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года268268
12104 Запасы на конец предыдущего года268305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года603750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года603858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года433433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года433530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года603858
21104 Выручка за предыдущий год3282642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3281790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3201731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год859
23404 Прочие доходы за предыдущий год12
23504 Прочие расходы за предыдущий год10613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12738
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12738

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (603) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.792

Индекс Альтмана Z = 7.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УмИнтегратор"