Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф" ИНН:0276124620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64133862 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года595200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114562601874
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года61100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года626000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года759140960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140960573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846764002834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640028341960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года846764002834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640028341960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года837200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года616800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838261782531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года617825311479
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7322273
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2227373
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85222303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222303481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года846764002834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640028341960
21103 Выручка за отчетный год647541688738
21104 Выручка за предыдущий год416887388340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520336977650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369776507456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12724711088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4711088884
22103 Коммерческие расходы за отчетный год69900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5734711088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4711088884
23503 Прочие расходы за отчетный год433836
23504 Прочие расходы за предыдущий год383632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5304331052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4331052852
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5304331052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4331052852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (8467) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5203+699+0) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (573)/Выручка (6475) = 8.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (6475) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 92.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.612

Индекс Альтмана Z = 110.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.93), коэффициент быстрой ликвидности (22.4), коэффициент текущей ликвидности (92.42), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (8.85%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медэльф"