Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис" ИНН:0276125102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64138517 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478587695
11504 Основные средства на конец предыдущего года5876950
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года488597705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59770510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119031055811765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10558117658991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45918080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18080542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123621073811845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10738118459533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128501133512550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11335125509543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года831573719106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года737191067941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223623102177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231021771194
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года22991654967
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1654967408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453539643144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396431441602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128501133512550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11335125509543
21103 Выручка за отчетный год310432966432633
21104 Выручка за предыдущий год29664326330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297013028331174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30283311740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1342-6191459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61914590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1342-6191459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61914590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11770
23403 Прочие доходы за отчетный год4097
23404 Прочие доходы за предыдущий год970
23503 Прочие расходы за отчетный год4381114224
23504 Прочие расходы за предыдущий год11142240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год944-17351165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-173511650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год944-17351165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173511650
32003 Величина капитала на 311300
32007 Величина капитала на 31735800
32008 Величина капитала на 31737100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)94400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)94400
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 31830200
33008 Величина капитала на 31831500
36003 Чистые активы на 31831500
36004 Чистые активы на 31737100
41103 Поступления – всего за отчетный год3385500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1745000
41193 Прочие поступления за отчетный год1640500
41203 Платежи – всего за отчетный год3256800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2317100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год629400
41293 Прочие платежи за отчетный год310300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год128700
42103 Поступления – всего за отчетный год162200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год162200
42203 Платежи – всего за отчетный год263000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год263000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-100800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (944)/Стоимость активов (12850) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29701+0+0) = 4.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1342)/Выручка (31043) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (944)/Выручка (31043) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.834

Индекс Альтмана Z = 7.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПромСервис"