Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд" ИНН:0276125600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64146215 ОКВЭД:51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года43851280
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года109000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10943850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43851280
12103 Запасы на конец отчетного года621864753524595
12104 Запасы на конец предыдущего года647535245951883
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года744813500128407413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134981284074138134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8745498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года745498717
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1369320049163690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200491636985060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1380220092164548634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2009216454863410734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1717000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2157000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1727216717121409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216717121409848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3400440025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1207514525103424725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145251034247259886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1207517925147420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179251474272250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1380220092164548634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2009216454863410734
21103 Выручка за отчетный год14672291633792414397
21104 Выручка за предыдущий год29163379241439721549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11946296813776616117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23098377661611721735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2726-5181580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6065158-17200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4098000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6583000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1372-5181580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-518158-17200
23303 Проценты к уплате за отчетный год2605895090
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58950900
23403 Прочие доходы за отчетный год1572444043413358
23404 Прочие доходы за предыдущий год4440434133583854
23503 Прочие расходы за отчетный год48727583605925
23504 Прочие расходы за предыдущий год275836059252670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5475753850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5753857130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12182143199
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год109000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-438454303570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454303570799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-438000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год454000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-438)/Стоимость активов (13802) = -3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11946+4098+0) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1372)/Выручка (14672) = -9.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-438)/Выручка (14672) = -2.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 0.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-9.35%), рентабельность компании (-2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Трайд"