Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис" ИНН:0276125688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64146497 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56305592043884522157
11504 Основные средства на конец предыдущего года5920438845221298630
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года55021010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56305592594410029082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5925944100242308630
12103 Запасы на конец отчетного года3783752061415
12104 Запасы на конец предыдущего года3752061415474
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года82162946364
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1629463640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138694897331011011286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89733101101128638319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6494351833153227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35183315322710541
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года601702120718111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1516651254533747730403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125453374773041552322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2079701847128157759485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184712815775464560952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105102675011108230425
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67501110823042814521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105152675511113235475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67551111323047814531
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4772792235673053
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7922356732510
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года253800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года38000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47977960439323053
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79604393232510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6170233643263750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7986979030717714220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7903071771436335048
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1815224001170002411
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года240011700022277623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года980211092012651320957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109201265132091646421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2079701847128157759485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184712815775464560952
21103 Выручка за отчетный год356758325911188224111666
21104 Выручка за предыдущий год325911188224111666122823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30595829370716022691047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29370716022691047104354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50800322042799820619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32204279982061918469
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50800322042799820619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32204279982061918469
23404 Прочие доходы за предыдущий год289779755753
23503 Прочие расходы за отчетный год2820383322101114
23504 Прочие расходы за предыдущий год383322101114274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47980312682658520062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31268265852006218248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год960862165317-10363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62165317-103633649
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год253800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год12000
24603 Прочее за отчетный год-66742-42449101860
24604 Прочее за предыдущий год-4244910186078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105102675011108230425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67501110823042514521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105102675011108230425
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67501110823042514521

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105102)/Стоимость активов (207970) = 50.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (305958+0+0) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50800)/Выручка (356758) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105102)/Выручка (356758) = 29.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.023

Индекс Альтмана Z = 6.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (14.24%), рентабельность компании (29.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ГИС Нефтесервис"