Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг" ИНН:0276126089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82054149 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18501850
12104 Запасы на конец предыдущего года18501932
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7474
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года778778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года778778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27282734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27342784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27282734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27342784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26962702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27022759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26962702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27022759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27282734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27342784
21104 Выручка за предыдущий год401234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29156
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-8
23504 Прочие расходы за предыдущий год79
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-17
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2728) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.091

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Смарт Хаус Инжиниринг"