Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл" ИНН:0276126466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64159672 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3287989661133
11504 Основные средства на конец предыдущего года79896611330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3287989660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79896611330
12103 Запасы на конец отчетного года3462290915931892
12104 Запасы на конец предыдущего года2909159318920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32073975984140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года739759837781197
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года991930130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года93013130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56768941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76894131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1734480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3448570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4846468893410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4688934160730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51745486103077206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54861030772061228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3072982190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года298219990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317308229109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30822910980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года168000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46895164100437042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51641004370421148
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1435550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48575178100780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51781007870970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51745486103077206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54861030772061228
21103 Выручка за отчетный год3165138943733720762
21104 Выручка за предыдущий год1389437337207626177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2676132173574020622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1321735740201136056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48967715970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67715976490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42757514380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57514385090
22203 Управленческие расходы за отчетный год60000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21021590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1021591400
23403 Прочие доходы за отчетный год38429280
23404 Прочие доходы за предыдущий год292800
23503 Прочие расходы за отчетный год3753237104
23504 Прочие расходы за предыдущий год323710410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11991500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99150360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220307
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2030714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97912029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год791202956
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9791200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79120290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (5174) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2676+427+60) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (3165) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3165) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Ойл"