ООО "ТАКСИ САТУРН УФА" ИНН:0276126547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64160876 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155159178
11504 Основные средства на конец предыдущего года159178209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155159178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159178209
12103 Запасы на конец отчетного года859877
12104 Запасы на конец предыдущего года987717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11642492863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2492863620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года719568064670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680646702106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года844493965610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года939656102743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года859995555788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955557882952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года724976080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года759838050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725976083805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76083805-3519
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года415865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58655246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129918891918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188919181225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134019471983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194719836471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года859995555788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955557882952
21103 Выручка за отчетный год585955718536451
21104 Выручка за предыдущий год57185364510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год478027847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58117571858604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57185364510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год881800
22203 Управленческие расходы за отчетный год25644516480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35604278470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2365555378604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2158186040
23403 Прочие доходы за отчетный год177
23404 Прочие доходы за предыдущий год770
23503 Прочие расходы за отчетный год18695185
23504 Прочие расходы за предыдущий год951850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2347054498426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2149384260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175516860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2171537638426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1980784260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2171537630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1980784260

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21715)/Стоимость активов (8599) = 252.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (478+8818+25644) = 67.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23655)/Выручка (58595) = 40.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21715)/Выручка (58595) = 37.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.525

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.417

Индекс Альтмана Z = 37.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.37), коэффициент быстрой ликвидности (6.24), коэффициент текущей ликвидности (6.3), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (40.37%), рентабельность компании (37.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники