Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания" ИНН:0276126850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64159465 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года296792248117407
12104 Запасы на конец предыдущего года21463174076345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года709649674059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8042405927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1647943906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5623905292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369392838725689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30067256897802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369392838725689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30067256897802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года333652069722154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25415221541406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333752070722164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25425221641416
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года455022
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года455220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310976803503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года418735036386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356476803525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464235256386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369392838725689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30067256897802
21103 Выручка за отчетный год152415126348129851
21104 Выручка за предыдущий год1780521298510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1147429390095660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153960956600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376733244834191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24092341910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2717019441029
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1894310290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105033050433162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5149331620
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год1883
23404 Прочие доходы за предыдущий год8830
23503 Прочие расходы за отчетный год6765768070
23504 Прочие расходы за предыдущий год59080700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98292993625175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4567251750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год196659875035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91350350
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год212069
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20690
24603 Прочее за отчетный год15500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77082394920140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3654201400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77082394920140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3654201400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7708)/Стоимость активов (36939) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114742+27170+0) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10503)/Выручка (152415) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7708)/Выручка (152415) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.364

Индекс Альтмана Z = 18.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (10.36), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская шинная компания"