Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис" ИНН:0276126890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165164 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1060997889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года997889872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10651002892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002892878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10651002892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1002892878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1002911816
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года911816805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1012921826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года921826815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года538166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года816663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года816663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10651002892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1002892878
21103 Выручка за отчетный год360170100
21104 Выручка за предыдущий год170100720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360170100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170100720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год314238
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4238232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32912862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12862488
23503 Прочие расходы за отчетный год223151
23504 Прочие расходы за предыдущий год315152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3079711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9711436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3079711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9711436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3079711
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9711436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (1065) = 28.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+31+0) = 1061.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (360) = 91.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (360) = 85.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.094

Индекс Альтмана Z = 29.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (20.09), коэффициент текущей ликвидности (20.09), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (91.39%), рентабельность компании (85.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Фортис"