Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект" ИНН:0276127090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67171691 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140115194742
12104 Запасы на конец предыдущего года1519474243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26482061111131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206126573127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2228412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22841240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4051358229880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35822988850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40513582298885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3582298885110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-595120114516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12011451614
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36515000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42812231284369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223128436996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4646238128430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23812843690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40513582298885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3582298885110
21103 Выручка за отчетный год5439140928265547
21104 Выручка за предыдущий год1409282655471124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640112698684536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1269880584481170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-962139475810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1394207990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96213942070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1394207110
23503 Прочие расходы за отчетный год49550459
23504 Прочие расходы за предыдущий год504598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-145713441620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134416220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-145713441302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13441622-54

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1457)/Стоимость активов (4051) = -35.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6401+0+0) = -15.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-962)/Выручка (5439) = -17.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1457)/Выручка (5439) = -26.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.128

Индекс Альтмана Z = -4.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-17.69%), рентабельность компании (-26.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнергоКомплект"