Общество с ограниченной ответственностью "Доминат" ИНН:0276128738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67189403 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года510416225663211
11504 Основные средства на конец предыдущего года622566321186369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года510416225663211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года622566321186369
12104 Запасы на конец предыдущего года70661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187482304139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823041391287
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33853230508500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230508500300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года467297828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2978283068
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362893164713533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31647135334656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873309390376744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года939037674491025
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года833946552040012
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года655204001236984
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834046553040022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года655304002236994
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145813134049996
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года145813134049996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3926137925382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1379253824035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3926137925382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1379253824035
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873309390376744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года939037674491025
21103 Выручка за отчетный год424674630339729
21104 Выручка за предыдущий год463033972932360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157441108810380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110881038013040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267233521529349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352152934919320
22203 Управленческие расходы за отчетный год187118032407
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180324074910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248523341226942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год334122694214410
23204 Проценты к получению за предыдущий год167126
23303 Проценты к уплате за отчетный год2336451086
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64510861461
23403 Прочие доходы за отчетный год342801128
23503 Прочие расходы за отчетный год9836498722197
23504 Прочие расходы за предыдущий год4987221971905
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18211277964794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27796479411941
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146201765
24604 Прочее за предыдущий год228800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16749255083029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25508302910982
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16749255083029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25508302910982

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16749)/Стоимость активов (87330) = 19.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15744+0+1871) = 141.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24852)/Выручка (42467) = 58.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16749)/Выручка (42467) = 39.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.244

Индекс Альтмана Z = 26.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (58.52%), рентабельность компании (39.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Доминат"